私も今までExcelやAccessでいろいろなファイルを作ってきましたが、
最終的には会計ソフトに全てのデータが集約されます。
それをいかに効率よく、手入力することなくそしてお金をかけずにできるか？
個人的な見解です。
現金
会計ソフトに直接入力するか、Excel出納帳からインポートする。
預金
ネットバンキングのデータを仕訳に変換してインポートする
受取手形・売掛金 支払手形・買掛金
市販の販売管理ソフトをお使いならば、その姉妹ソフトなら簡単に
仕訳として取り込めますが、そうでない場合はAccessで作ったデータベースを使用します。
AccessのデータをExcelに仕訳データとして落として
会計ソフトにインポートする。Accessで自分で作れば、Access販売管理ソフトの
データを生かして仕訳に変換することは簡単です。
これらの処理はExcelでは決して手を出してはいけません。
市販のソフトもそこそこの値段で買えます。Excelで管理しようとすると手間ばかりかかり
決していいことはありません。費用対効果をしっかり考えて下さい。
また販売管理ソフトのみ利用の場合は、販売管理ソフトで
売掛金（買掛金）残高一覧表と入金（支払）明細をExcelに出力し
仕訳に変換して、会計ソフトへ。
ここまでできればかなりの労力はカットできると思います。
あとは給与の仕訳を入れるくらいですが、給与計算ソフトも
姉妹ソフトなら簡単に取り込めますが、そうでない場合は
手入力でもいいと思いますし、Excelに出力できればそれを加工
するのも一つの方法です。
基本的に一度電子化したデータはそれを加工して使い、紙では決して打ち出しは
してはいけません。
